Financial performance and distress profiles. From classification according to financial ratios to compositional classification

نسبت های مالی اغلب در تجزیه خوشه ای برای طبقه بندی شرکت ها با توجه به شباهت ساختار مالی آنها استفاده می شود. علاوه بر وابستگی فاصله ها به انتخاب نسبت، نسبت خود را در معرض یک تجزیه و تحلیل خوشه ای مانند توزیع های مبهم، رد و اضافی، و اضافی در معرض تعداد زیادی از مشکلات جدی است. برخی از راه حل ها برای غلبه بر این نقایص در ادبیات ارائه شده اند، اما اثبات شده مشکل ساز است. در این کار، ما یک روش تجزیه و تحلیل بیانیه های مالی جایگزین برای طبقه بندی شرکت ها ارائه می دهیم که هدف آن حل کردن نقص های فوق و ترسیم از تجزیه و تحلیل داده های ترکیب شده است. روش مبتنی بر استفاده از روش های خوشه بندی موجود با نرم افزار استاندارد بر روی داده های تبدیل شده با استفاده از به اصطلاح لگاریتم های ایزومتریک نسبت است. این روش موجب صرفه جویی در مراحل تجزیه و تحلیل (فراتر از درمان و کاهش داده ها) می شود در حالی که تعریف فاصله ها در میان شرکت ها به نحوی معنی دار است که به نسبت خاص انتخاب نشده است. ما نمونه هایی از کاربرد را به دو صنایع مختلف نشان می دهیم و نتایج را با نتایج به دست آمده از مقادیر استاندارد مقایسه می کنیم.